В каких случаях ФНС контролирует поступления на карту физлиц?

Информация о  повсеместном  вызове в налоговую инспекцию на допросы владельцев пластиковых карт  и о доначислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты не соответствует действительности.
Налоговые органы, действительно вправе провести проверку поступлений на карту физических лиц, но давайте разбираться в каких случаях?
Как взаимодействуют налоговые органы и Банки?
Справки о наличии счетов, вкладов, физ лиц, остатках денежных средств и  информацию об операциях на счетах л физлиц, банки представляют  с  01 сентября 2016 года.
Кроме того, с 01 июня 2018 года банки, по запросам налоговых органов предоставляют информацию об  остатках и операциях по счетам, открытых в драгметаллах.
А с  01 апреля 2020 года, к этому списку прибавятся и электронные кошельки.
При этом, налоговые органы прямого доступа к этим счетам не имеют и не могут  контролировать движение денежных средств без проведения по ним проверок. Запросить информацию по счетам физического лица, к включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты ( а с 1 апреля 2020 года и по электронным кошелькам физлица) налоговые органы могут только в случаях  проведения налоговых проверок  такого физлица, либо контрагента физлица. Однако такие сведения могут быть  запрошены только при наличии согласия Управления ФНС или руководителя (заместителя руководителя ФНС России).
В случае, если  в налоговый орган поступит  информация, что физлицо нелегально занимается предпринимательством, его могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений, и если будут установлены факты недекларирования  доходов,  предложить уточнить налоговые обязательства.
Поэтому говорить о  контроле налоговых органов за всеми движениями на счетах физических лиц  пока рано,   но  контролировать поступления на  Вашу карту, Все-таки стоит.